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澳门新葡新京托管费是什么?带你了解基金交易中的内幕

发布时间:2019-06-18
作者:澳门新葡新京编辑

  

  1澳门新葡新京是需要费用的,比如澳门新葡新京申购费,基金管理费,基金赎回费,澳门新葡新京托管费,那什么是基金托管费呢?澳门新葡新京托管费是指基金托管人为保管和处理基金资产而向基金收取的费用,比如银行为保管处理基金信托财产而提取的费用。

  2、基金托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取目前通常为0.25%,逐日累计计提按月支付给托管人,此费用也是从基金资产中支付,不需另向投资者收取。

  3、基金的托管费计入固定成本,基金托管费收取的比例与基金规模和所在地区有一定的关系,托管费收入与托管规模成正比,在一些国家和地区,托管人也通过提供绩效评估,会计核算等增值性服务,来扩大收入来源。

 

扩展阅读:会计核算

 

一、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金托管费。

 

二、基金托管费的核算原则:

 

澳门新葡新京托管费应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提,并按计提的金额入账。

 

三、基金托管费的账务处理:

 

计提基金托管费时,借记本科目,贷记"应付托管费"科目;支付基金托管费时,借记"应付托管费"科目,贷记"银行存款"科目。

 

四、期末,应将本科目的借方余额全部转入"本期收益"科目,结转后本科目应无余额。

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